简要说，自贸账户体系是一个“工具和载体”。以它为基础，未来可以让自贸区的有关主体和境外做生意更方便，可以做一些以前没有的投融资业务，探索好的政策可以逐渐过渡到更广的范围；而这个设计又留有管控风险的余地，如果有冲击，也可以尽量避免区外的市场受到不必要的波及。
它大概像是金融政策的测试版、体验区，或者像下文所说的，是一幅现有业务图画以外的、新的画布，它上面画好的图画会逐渐和现有业务的图画接轨，而万一需要调整，也可以免于大规模影响原有业务的画面。
自贸区的愿景和金融政策的任务
在上海自贸区总体方案中，提到了这样一个愿景：
经过两至三年的改革试验……建设成为具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区。
中国（上海）自由贸易试验区门户网站
由于自贸区的含义在于两三年后可以推广，可以想象，在两三年后，全国都可以做到投资贸易便利，货币兑换自由，监管高效便捷，法治环境规范，那将会是多么美好的图景。
而对于金融政策而言，就要求在两三年内做到相当程度的可兑换、大幅增加便利化——相对的就是大幅减少金融监管部门对实体经济具体金融交易的干预、也就大幅减少了直接控制高风险交易的能力，大幅提高我国对外的金融开放程度。而且，两三年后全国就要大范围执行。
这个愿景如何实现？央行在支持自贸区的三十条意见中，大概能看到三个方面的工作：
- 沿着在自贸区诞生前就在一直努力的政策路径，通过现有的业务体系，在自贸区推进
- 设计了一套不同于现有的账户体系，作为推动新业务试点的工具和载体
- 解决了自贸区现有主体面临的一些具体诉求，让营商更加便利
那么自由贸易账户制度就是这样一套不同于现有的账户体系。
自由贸易账户体系像一幅新的画布
如果把现有的银行账户体系，和通过这一个体系所做的、大家所熟悉的各种金融业务比作一幅画的话，那么这个新的体系也许可以比作一幅新的画布，上海的金融机构和自贸区里面的企业、就业的个人和自贸区内金融机构所服务的境外机构，就可以在这幅新的画布上面，画一幅更美的图画。
画得好的部分，可以在原本的那幅画上面借鉴，最终达到二者接轨融合，所谓可复制可拓展；万一过程中有不如意的地方，也不会影响到原本的那幅画，可以直接在新的画布上面调整，正所谓风险可控。在画画时，也讲究章法，逐渐把更多工具和技巧加入进来，是所谓稳步推进，成熟一项，推出一项。
为什么不能直接在现有的画布上画呢？因为涉及到的问题太过复杂，一旦失误的风险可以很大，但是时间又如此宝贵，何况不去试一试也许也体会不到答案的精髓。似乎很多改革都是如此，于是我们一直在试图用一个试点区域来探索改革的路径。
但是毕竟资金不像货物，难以比较有效的圈定在一个范围内，在金融领域的改革，往往牵一发而动全身，那么对一些金融政策而言，问题就更加复杂，失误的风险就更加巨大，改革的时间就更加宝贵，但不去试一试恐怕更加得不到答案的精髓。有一个类似但是新的画布，也许是比较务实的方法。
所以这次公布的自由贸易账户体系，和相对应的要求金融机构分账核算的一系列监管要求，就相当于设计了这样一幅画布，把开展下一步业务的载体定义好。那么下一步开展更多的投融资创新业务，就是如何运用这个载体的问题了。
和现在与未来的关系
当然这也不代表完全另起炉灶，毕竟现有的账户体系功能非常完整，经过自贸区的一系列政策更加如虎添翼。很多事情并不一定需要自由贸易账户就能完成，只能通过自由贸易账户进行的业务也不一定人人需要，所以两幅画其实同时都在变得更好。
自贸账户体系公布之后，下一步可以期待的是利用自贸账户进行的存贷款、汇兑等等银行服务，而再下一步则是跨境融资和跨境金融市场投资。这些实现之后，再加上众多现有账户体系就可以支持的业务，个人和企业将可以拥有充分的选择：选择用人民币还是外汇和境外做生意，获得方便自由的汇兑服务；选择从境内还是境外融资，选择如何最优化自己的资金来源和投放；选择在境内还是境外投资企业或者金融市场，满足自己的风险回报偏好；选择在境内还是国际市场的工具来管理风险……提供服务的不只是银行，也有证券、保险等等其他金融机构，那么对个人和企业而言，只要是合法合规的业务，就专心做好你的业务，不用担心金融政策会成为你的阻碍。对金融机构而言，自然是有更多的机会，服务更多样的客户需求，接触更多的金融市场施展拳脚。
金融制度面对的是一个复杂而动态的市场，自由贸易账户体系也必须经过这个市场的检验，也必须面对新的市场环境，所以这个账户体系也会需要一个发展完善过程，比如”先本币，后外币“的过程。作为市场参与者的我们也不妨用我们的关注，耐心，参与，用市场的力量，把自贸区的图景画得更好。
— 完 —
本文作者：Philip Yin
【知乎日报】
你都看到这啦，快来点我嘛 Σ(▼□▼メ)
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